2014年10月之前，我國(guó)的養(yǎng)老保險(xiǎn)實(shí)行的是雙軌制。

企業(yè)職工與單位共同繳納養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)，退休后養(yǎng)老金由社保部門發(fā)放；

機(jī)關(guān)事業(yè)單位職工個(gè)人無需繳費(fèi)，退休后養(yǎng)老金由財(cái)政部發(fā)放。

由于制度不同，導(dǎo)致企業(yè)和機(jī)關(guān)事業(yè)單位的養(yǎng)老待遇差距大。為促進(jìn)公平，2014年10月，我國(guó)實(shí)行了機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)制度改革，又稱養(yǎng)老金并軌。

為保證制度平穩(wěn)過渡，當(dāng)時(shí)設(shè)置了10年過渡期，也就是說，2024年10月過渡期結(jié)束。

那過渡期結(jié)束，會(huì)對(duì)哪些人產(chǎn)生影響？機(jī)關(guān)事業(yè)單位和企業(yè)的養(yǎng)老金差距會(huì)不會(huì)縮小？下面我們就來聊聊這個(gè)話題。

主要內(nèi)容如下：

• 什么是老人、中人、新人？
• 全面并軌后，養(yǎng)老金差距會(huì)縮小嗎？
• 譜藍(lán)君總結(jié)

很多人到現(xiàn)在都搞不清老人、中人、新人的概念，以為2014年之前退休的是老人、2014-2024年退休的是中人、2024年后退休的是新人。

但其實(shí)，真正的老人、中人、新人不是單純以退休時(shí)間判定的，而是由參加工作時(shí)間和退休時(shí)間共同判定的。

老人，指的是2014年10月以前參加工作并退休的人員；

中人，指的是2014年10月前參加工作，但在2014年10月后退休的人員；

新人，指的是2014年10月后參加工作并退休的人員。

這三類人的養(yǎng)老待遇按“老人老辦法、新人新辦法、中人過渡辦法”的原則來確定，具體如下：

• 老人老辦法

老人的養(yǎng)老金沿用過去老辦法的計(jì)發(fā)標(biāo)準(zhǔn)，根據(jù)工齡、職務(wù)、職級(jí)等計(jì)算養(yǎng)老金，一般可以達(dá)到退休前在崗時(shí)工資的70%-100%。

這部分養(yǎng)老金依舊由財(cái)政部承擔(dān)，即便目前改為社保養(yǎng)老基金支付，也是由財(cái)政部注資再發(fā)放。

• 新人新辦法

新人的養(yǎng)老金計(jì)發(fā)標(biāo)準(zhǔn)與企業(yè)一致，根據(jù)繳費(fèi)金額、繳費(fèi)時(shí)長(zhǎng)以及當(dāng)?shù)卦趰徛毠て骄べY來計(jì)算，多繳多得，長(zhǎng)繳多得。

養(yǎng)老金由基本養(yǎng)老金和個(gè)人賬戶養(yǎng)老金兩部分組成，具體計(jì)算公式為：

基本養(yǎng)老金=（上年度當(dāng)?shù)卦趰徛毠ぴ缕骄べY+本人指數(shù)化月平均工資）÷2×累計(jì)繳費(fèi)年限×1%

其中，本人指數(shù)化月平均工資=退休上年度當(dāng)?shù)卦趰徛毠ぴ缕骄べY×本人平均繳費(fèi)指數(shù)。

個(gè)人賬戶養(yǎng)老金=個(gè)人賬戶累計(jì)儲(chǔ)存額÷計(jì)發(fā)月數(shù)

其中，計(jì)發(fā)月數(shù)是根據(jù)平均壽命計(jì)算的，50歲退休為195個(gè)月，55歲退休為170個(gè)月，60歲退休為139個(gè)月。

• 中人過渡辦法

中人采用的是新老辦法對(duì)比、保低限高的辦法，10年過渡期內(nèi)：

如果新辦法計(jì)發(fā)待遇比老辦法低，就按老辦法計(jì)發(fā)養(yǎng)老金；

如果新辦法計(jì)發(fā)待遇比老辦法高，那超出的部分就按比例發(fā)放，自2014年開始，每年多發(fā)10%，直至過渡期結(jié)束。

舉個(gè)例子：

當(dāng)老辦法待遇＞新辦法待遇時(shí)，假如老辦法待遇是5000元，新辦法待遇為4000元，那最終待遇以老辦法為準(zhǔn)，每月5000元。

當(dāng)新辦法待遇＞老辦法待遇時(shí)， 假如老辦法待遇是4000元，新辦法退休待遇是5000元，如果2015年退休，最終待遇為4000+ (5000-4000) x10%=4100元，以此類推，如果2023年退休，最終待遇=4000+ (5000-4000) x90%=4900元。

自2024年10月1日起退休的中人，則全面按新辦法計(jì)發(fā)待遇。

綜合來看，養(yǎng)老金并軌對(duì)老人和新人都沒有什么影響，受影響的主要還是中人。

特別是2014年-2024年退休的中人，對(duì)這部分人來說，退休越晚養(yǎng)老金越高。

距離養(yǎng)老金全面并軌，只剩一年多的時(shí)間，到時(shí)候機(jī)關(guān)事業(yè)單位和企業(yè)退休人員將完全采用一樣的養(yǎng)老金計(jì)算方式。

那么就有人問了，過渡期結(jié)束后，機(jī)關(guān)事業(yè)單位和企業(yè)的養(yǎng)老金差距會(huì)不會(huì)縮小呢？

依目前的情況來看，想要短時(shí)間內(nèi)縮小差距，是比較難的。

原因有二：

1、機(jī)關(guān)事業(yè)單位有繳費(fèi)優(yōu)勢(shì)

新辦法的養(yǎng)老金計(jì)發(fā)原則是多繳多得、長(zhǎng)繳多得。

一方面，機(jī)關(guān)事業(yè)單位是以實(shí)際工資給職工繳納養(yǎng)老保險(xiǎn)的，而大多數(shù)企業(yè)為節(jié)省成本會(huì)按底薪、甚至當(dāng)?shù)刈畹屠U費(fèi)基數(shù)給職工繳納養(yǎng)老保險(xiǎn)，在繳費(fèi)基數(shù)上就已經(jīng)拉開了差距；

另一方面，機(jī)關(guān)事業(yè)單位工作穩(wěn)定，入職后基本都能干到退休，而企業(yè)職工可能會(huì)因?yàn)閱挝坏归]、裁員等原因失業(yè)，從而導(dǎo)致養(yǎng)老保險(xiǎn)斷繳，繳費(fèi)年限不比機(jī)關(guān)事業(yè)單位職工長(zhǎng)。

不管是繳費(fèi)金額還是繳費(fèi)時(shí)長(zhǎng)，機(jī)關(guān)事業(yè)單位都更具優(yōu)勢(shì)，未來計(jì)發(fā)養(yǎng)老金自然也會(huì)比企業(yè)高。

2、機(jī)關(guān)事業(yè)單位有職業(yè)年金

除社保外，國(guó)家還強(qiáng)制機(jī)關(guān)事業(yè)單位為職工繳納職業(yè)年金作為養(yǎng)老金的補(bǔ)充。

雖然企業(yè)也有企業(yè)年金，但遵循自愿原則，目前只有少數(shù)大型企業(yè)有企業(yè)年金，絕大多數(shù)企業(yè)職工都沒有。

機(jī)關(guān)事業(yè)單位人員比企業(yè)人員多領(lǐng)的這一筆職業(yè)年金，更是拉大了兩者的養(yǎng)老金差距。

綜合來看，養(yǎng)老金并軌雖能在一定程度上縮小待遇差距，但由于繳費(fèi)水平和職業(yè)年金的不同，最終機(jī)關(guān)事業(yè)的待遇還是會(huì)比企業(yè)更優(yōu)厚些，而且短時(shí)間內(nèi)差距無法大幅縮小。

但不可否認(rèn)的是，養(yǎng)老金并軌已經(jīng)在促進(jìn)公平事業(yè)上邁出了一大步，希望未來能有更多政策縮小差距吧！

有句話是這么說的，晚年幸不幸福，不是看你的存款有多少，而是看你的養(yǎng)老金多不多。

這話說得不無道理，攢再多錢，退休后都會(huì)越花越少，而養(yǎng)老金則不一樣，這筆錢是終身發(fā)放的，活得越久、領(lǐng)得越多。

這也就是為什么，現(xiàn)在機(jī)關(guān)事業(yè)單位的工資待遇不見得比企業(yè)高，但還是有很多人趨之若鶩，圖的就是其穩(wěn)定和福利待遇。

但大家也知道，能上岸的終究是少數(shù)，更多的奮斗在外的大家，所以我們更要盡早為自己的未來做打算，用現(xiàn)有的資源去換取一份晚年的保障。

想為自己做養(yǎng)老規(guī)劃的朋友，可以點(diǎn)擊下方圖片，免費(fèi)報(bào)名1對(duì)1的家庭保障方案，會(huì)有專業(yè)的理財(cái)師為您耐心講解，協(xié)助投保并提供后續(xù)理賠服務(wù)。